功能性委員會

公司治理專區

驊陞科技審計委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。

委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：

一、公司財務報表之允當表達。

二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。

三、公司內部控制之有效實施。

四、公司遵循相關法令及規則。

五、公司存在或潛在風險之管控。

►驊陞科技審計委員會與內部稽核主管至少每季一次舉行會議，就公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告，若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

►驊陞科技審計委員會與會計師每年至少一次舉行會議，會計師就公司財務狀況(含海內外子公司）及內控查核情形向審計委員會報告，並針對有無重大調整分錄或法令修訂有無影響帳列情形充分溝通，若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

►審計委員會與內部稽核主管至少每季一次舉行會議，就公司內部稽核執行狀況及內控運作情形提出報告，若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

年度	會議日期	會議名稱	會議內容
115	115.4.14	審計委員會	稽核計畫執行情形
115	115.03.11	審計委員會	稽核計畫執行情形、內部控制制度聲明書、年度財務報表說明
114	114.12.26	審計委員會	稽核計畫執行情形、下年度稽核計畫案
114	114.12.26	關鍵事項	會計師查核說明(財報、内控)
114	114.11.11	審計委員會	稽核計畫執行情形
114	114.10.21	審計委員會	稽核計畫執行情形
114	114.07.11	審計委員會	稽核計畫執行情形
114	114.05.15	審計委員會	稽核計畫執行情形
114	114.03.11	審計委員會	稽核計畫執行情形、內部控制制度聲明書、年度財務報表說明

►驊陞科技薪本委員會成員人數不得少於三人，由董事會決議委任之，其中一人為召集人，且過半數成員應為獨立董事。

►委員會成員之專業資格與獨立性，均符合薪酬委員會職權辦法第五條及第六條之規定。

►委員會之職能，係以專業客觀之地位，就本公司董事及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估，並向董事會提出建議，以供其決策之參考。