功能性委员会

公司治理专区

骅升科技审计委员会由全体独立董事组成，其人数不得少于三人，其中一人为召集人，且至少一人应具备会计或财务专长。

委员会之运作，以下列事项之监督为主要目的：

一、公司财务报表之允当表达。

二、签证会计师之选（解）任及独立性与绩效。

三、公司内部控制之有效实施。

四、公司遵循相关法令及规则。

五、公司存在或潜在风险之管控。

►骅升科技审计委员会与内部稽核主管至少每季一次举行会议，就公司内部稽核执行状况及内控运作情形提出报告，若遇重大异常事项时得随时召集会议。

►骅升科技审计委员会与会计师每年至少一次举行会议，会计师就公司财务状况(含海内外子公司）及内控查核情形向审计委员会报告，并针对有无重大调整分录或法令修订有无影响帐列情形充分沟通，若遇重大异常事项时得随时召集会议。

►审计委员会与内部稽核主管至少每季一次举行会议，就公司内部稽核执行状况及内控运作情形提出报告，若遇重大异常事项时得随时召集会议。

年度	会议日期	会议名称	会议内容
115	115.4.14	审计委员会	稽核计划执行情形
115	115.03.11	审计委员会	稽核计划执行情形、内部控制制度声明书、年度财务报表说明
114	114.12.26	审计委员会	稽核计划执行情形、下年度稽核计划案
114	114.12.26	关键事项	会计师查核说明(财报、内控)
114	114.11.11	审计委员会	稽核计划执行情形
114	114.10.21	审计委员会	稽核计划执行情形
114	114.07.11	审计委员会	稽核计划执行情形
114	114.05.15	审计委员会	稽核计划执行情形
114	114.03.11	审计委员会	稽核计划执行情形、内部控制制度声明书、年度财务报表说明

►骅升科技薪本委员会成员人数不得少于三人，由董事会决议委任之，其中一人为召集人，且过半数成员应为独立董事。

►委员会成员之专业资格与独立性，均符合薪酬委员会职权办法第五条及第六条之规定。

►委员会之职能，系以专业客观之地位，就本公司董事及经理人之薪资报酬政策及制度予以评估，并向董事会提出建议，以供其决策之参考。